污水厂总承包建设项目的风险管理

林柯
宁海县给排水建设管理办公室

　　摘要：结合宁海污水厂总承包建设项目的实践经验，分析总承包模式的特点和优缺点，建设项目中业主和承包商面临的风险因素以及风险管理的特点，最后提出降低风险的措施建议。
　　关键词：建设项目　 总承包　 风险管理

Risk Analysis and Management of Construction Project

Linke

　　Combing thepractical experience with contracted Construction Project in NinghaiWaste-water treatment factory, analyze the characteristics and advantages andshortcoming of the whole contracted Construction Project, the risk factor andthe characteristics of the risk management that owner and contractor will facein the project of construction, put forward the measure and suggestion to lowerthe risk finally.
　　Key Words: ConstructionProject　wholecontract　 Risk Ｍanagement

1、项目背景

　 宁海县污水处理厂工程规模按总体规划、一次设计、分批实施的原则，设计总规模12万吨/日，近期6万吨/日，本期规模为3万吨/日，进、出水水质见表-1，采用改进型SBR工艺，出水水质符合国家标准城镇二级加强处理厂的一级排放标准。该项目2001年列入宁波市重点工程，工程总投资：污水厂7630万元（包括土地征用费等前期费用），污水管2350万元。

进、出水水质　　　　　　　　　　　表-1

　　2000年宁海县政府计划采用BOT投资方式，特许期限25年，把污水项目推向市场，但经过2年的艰苦谈判，没有取得理想的效果。项目参与单位要求的投资回报率均高于银行利率，为了降低投资项目的工程造价和配合生态示范县的验收，决定放弃BOT投资方式而自行投资，项目采取公开招标和EPC（设计—采购—施工）总承包方式，2003年1月22日开标，由北京清华永新和宁波宏海建设有限公司联合体以3058万元中标，2003年6月16日经宁波市计委批准开工建设。
　　该项目由建设单位宁海县建设局负责融资，除争取国家政策获得国债资金600万元外资金全部自筹；建设单位负责对项目进行监督检查，为项目提供所有的后勤保障和办理各种工程建设手续。
　　中标联合体的权利和义务：（1）、负责厂区内施工图设计、设备制造或采购、建筑施工、设备安装、工艺调试、一年时间内的监控、维护和维修服务、竣工检验合格后两年的质量保证期；（2）、定期向建设单位提供项目进展和运行报告；（3）、为项目提供各种可能的保险，确保服务质量。当整个工程未能通过所进行的重复完工检验或竣工检验时，建设单位有权：A、在进行一次重复的检验；B、拒收整个工程，再次未能通过复检则没收合同总价10%的履约保证金，并保留进一步索赔的权利；C、达不到合同约定的质量标准，承包人应承担招标书、合同书、协议条款中所有关于违约赔偿的责任和义务。
　　采总价固定不可调的合同形式，工程设备采购在建设单位的监督下进行，如果采购价低于标书中投标价的15%时，设备价格按采购价计算。

2、总承包模式的特点和优缺点

　　工程总承包是指从事工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包。工程总承包并不是一般意义上施工承包的重复式叠加，它是具有独特内涵的一种管理专业，是一种以向业主交付最终产品服务为目的，对整个工程项目实行整体构思，全面安排，协调运行的前后衔接的承包体系。它将过去分阶段分别管理的模式变为各阶段通盘考虑的系统化管理，使工程建设项目管理更加符合建设规律和社会化大生产的要求。
　　工程总承包主要有以下几种方式:（1）、设计采购工程总承包（EPC）：工程总承包企业承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责；（2）、交钥匙总承包；（3）、设计－施工总承包（D-B）；根据工程项目的不同规模、类型和业主要求，工程总承包还可采用设计－采购总承包（E－P）、采购－施工总承包（P－C）等方式。
　　积极推行工程总承包是适应社会主义市场经济发展规律和加入市贸组织后新形势的必然要求。鼓励施工总承包资质的勘察、设计和施工企业通过改造和重组，建立与总承包业务相适应的组织机构，或组成联合体对工程项目进行联合总承包，提倡具备条件的建设项目采用工程总承包和工程项目管理方式组织建设。
　　工程总承包方式的推广基于其内在的优越性：第一，设计和施工深度交叉，降低了工程造价。由于设计—施工合同承包商在设计的早期阶段就介入了项目，因此他能够把自己在施工方法、降低成本、缩短工期、设计是否能在施工中实现等方面的知识、专业技能和经验体现在设计文件之中。显然，这样的设计在施工阶段出现问题的可能性会大大减少。另一方面，承包商在设计阶段就对施工阶段可能遇到的问题早早有了准备，许多在开工之前就可以得到解决。再者，设计和施工人员在设计阶段就有了许多接触和交流意见的机会。当项目进入施工阶段遇到问题时，问题解决起来自然也就快得多。设计和施工过程的深度交叉，能够在保证工程质量的前提下，最大幅度地降低成本；第二，工程总承包方式对建设周期和工程质量的影响。实现设计、采购、施工、试运行全过程的质量控制，能够在很大程度上消除了质量不稳定因素。在设计阶段就积极引用新技术、新工艺，考虑到施工的便于操作性，最大限度地在施工前发现图纸存在的问题，有利于保证工程质量和大大缩短建设周期。第三、工程总承包方式是市场专业化分工的必然趋势和业主规避风险的客观要求。EPC工程总承包具有承包商外部接口少，有利于解决设计、施工接口不顺的体制问题，优化组合社会资源，靠优化施工设计和加强施工管理，最大限度地节约投资成本；近几年，国内也开始逐渐接受并采用这种承包方式。让具有设计、施工、管理专长的总承包企业承担责任和风险，不仅可以在责任及工作强度方面给业主减负，而且能达到更为合理地利用企业资源、整合社会资源、促进建设快速发展的目的。
　　污水厂在实行EPC总承包建设时，有人认为目前施工队伍的综合实力与西方发达的市场经济国家相比有很大距离，工程建设总承包才刚刚提出来，相关的法律法规和制度建设还不完善和配套，施工企业无论在生产力要素，或者科技创新机制建设方面都不具备进行总承包的条件。目前的当务之急是推进制度建设，而不是进行总承包的工作实践。联合体总承包时设计和施工脱节的“两层皮”问题，已是目前制约投资和工程进度的重要因素。由于设计周期过短，致使现场勘察不详尽，与现场实际难免出现差异；工程设计结构形式的多样化，弱化了工程结构的通用化和标准化；设计也不可能全面优化，将导致一次性综合建设成本增加。

3、风险因素、风险管理的特点

　　与施工总承包相比，工程总承包的风险要大得多。首先，它不像施工总承包那样有一套详细的施工图作为投标报价的依据，因为设计本身也属于工程总承包的范围。设计环节的风险对工程造价的影响很大，这种风险评估能力对施工企业来说是一个挑战。其次，工程总承包涉及的资金数额巨大，业主还款时间长，涉及到总承包企业融资模式设计、业主还款能力评估、业主抵押物担保准备、工程移交转让的纳税等诸多问题，对这些环节的风险评估，比单纯的施工总承包复杂得多。这种风险评估能力对施工企业来说又是一个挑战。
　　业主以EPC方式发包，其目的就是想减少中间环节，降低管理成本。但由于承包商专业的局限性，很难按照业主的要求执行合同。在承包商擅长的专业方面，确实不需业主多费心，但在其他专业方面，业主真是尝尽苦头。有些承包商需要业主帮助寻找设计、施工企业和设备供应商等；有些承包商因资金问题，工程进度上不去，业主还得直接借款给分包商；有些承包商无相应的专业技术人员，现场施工管理只依赖业主和监理。这些问题严重影响了项目的总体进度，也与EPC承包合同要求不符。这一工程的实践说明：目前，我国一些承包商的素质和能力还不够全面，处罚措施也不尽完善，合同的约束力和执行习惯仍有待提高。固定总价合同，双方在专用条款内约定合同价款包含的风险范围和风险费用的计算方法，以一次包死的总价格委托给承包商，价格不因环境变化和工程量增减而变化，承包商承担了全部的完工风险。在这种合同形式下，承包商所承担的风险最大，但各承包商为了获得该项目的建设权，他们往往也在项目中投资，承担其中的风险，以此来获得该项目的承建合同。可调价格合同，项目公司和承包商对完工风险进行了合理的分担。
　　在项目建设阶段，承包商意识到完工风险会给自己带来潜在的损失，会采取加快进度，进行全面质量控制，加强科学管理等措施来保证项目按期、保质完工。但是在具体承建过程中，由于项目规模大、建设周期长、"三材"用量大，因此，材料市场价格的波动对项目的总造价影响是很大的，很可能会造成总成本的增加，超出预算。在利润微薄的建筑行业，这样的风险对承包商来说是无法承受的，而且会由此导致完工风险。为此，我们可以采用远期合约的手段来有效回避。承包商与供应商签订远期合约，约定在项目建设期内，以固定的价格购买材料，从而规避短期的市场价格波动给承包商带来的风险。当材料市场价格上涨时,可以转移一部分风险给供货商,从而保证工程项目顺利进行。
　　在项目管理中，风险管理属于一种高层次的综合性管理工作，它是分析和处理由不确定性产生的各种问题的一整套方法，包括风险的辩识、风险的估计及风险的控制。风险管理是近20年发展起来的综合性边缘学科，风险分析的大部分内容是关于技术风险、设备质量风险和可靠性工程问题。
　　建设工程项目是复杂的开放系统，长期以来，工程风险的研究一直沿用分析方法和模拟方法。工程项目的风险因素错综复杂，为了便于风险分析和风险的防范处理，可从计量的角度对风险进行分类，以确定哪些风险可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性与定量相结合的分析，以便为不同风险的防范采取相应的对策。
　　工程风险的分类主要基于风险防范和风险处理，是定性的相对的。从性质上分析，可计量风险属于技术性风险，是常规性的不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险；非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、不可抗力风险、组织协调风险等。
　　工程合同包含着多种难以界定的变量因素，这些因素都能构成项目的风险。从性质上分析，合同风险属于非技术性风险，但工程合同中包含了大量的技术性条款。因此，对工程合同的风险分析既有定量分析又有定性分析。
　　总承包项目存在如下风险 ：（1）经济观念滞后带来的风险。习惯了计划经济下的固定价格、政府定价、政府提供价格信息、对市场经济下的价格机制、价格运行规律、价格风险、合同风险等的认识，远远滞后于市场经济发展的需要；
　　（2）业主行为的不规范造成的经济风险。业主的管理无序、压价无度、强要承包商带资承包和拖欠工程款等，给总承包企业造成极大的风险；（3）、建设市场中的大量违法操作屡禁不止，激烈的竞争对承包企业的巨大压力，使他们为了生存不得不牺牲自身经济利益，是产生经济风险的巨大黑洞。中介组织发育不健全，社会服务能力不足，企业缺乏利用社会中介组织为自己服务的意识，使总承包企业缺乏识别和控制经济风险的社会支持；（4）、利用合同进行经营，利用合同进行风险预防和风险转移的能力不足，对风险管理知识、风险管理方法不熟悉，风险管理法规和制度不健全，工程担保和工程保险体制迟迟没有发育，既是产生经济风险的原因，也是对风险管理乏力的表现。
　　总承包项目风险管理的特点：（1）多样性。总承包项目风险管理的客体随工程总承包方式的不同而不同。EPC总承包必须面对设计、采购、施工安装和试运行服务全过程的风险；而设计加施工总承包面对的只是设计和施工阶段的风险；（2）复杂性。EPC总承包项目风险管理所要处理的风险要比设计或施工等单项承包复杂得多，风险大得多。总承包项目风险管理所涉及的利益相关者多，关系复杂；（3）全局性。从事总承包项目风险管理是承包者从全局的观点出发进行全局性的综合管理，而不是把各阶段或各个过程分割开来进行的项目风险管理；（4）发展性。我国目前进行总承包项目风险管理的条件和环境尚不理想，经验相当贫乏，与国际承包商差距很大，容易因此而引发大的风险。因此，应依据我国的国情和工程项目的实际情况进行扎扎实实的研究和创新。
　　总承包项目风险管理的过程由于要识别众多阶段的风险，涉及范围广，预测时限长，可能产生的变化大。因此，风险识别便成了总承包项目风险管理的最具特点、也是重点和难点之过程。总承包项目风险评估时，风险量的估计和发生概率的估计都比单项承包难，即可预测风险和不可预测风险多。因此要特别注意收集风险评估的依据和定性方法的应用。　　　

4、降低风险的建议措施

　　建立总承包企业不但要在组织结构上达到要求，更主要的是要在软件建设上满足要求。包括：具有满足工程总承包要求的人力资源，强大的市场竞争能力，合格的设计能力，完善的项目管理体系，强有力的技术支持能力，在国内外市场中采购机械设备、成套设备和建设物资的能力，足够的工程总承包协调能力，善于利用社会中介组织的能力，应对风险的能力。制定工程总承包项目管理规范，编制工程总承包项目管理手册，建立企业自身的风险管理体系。提高风险意识，深刻认识风险对工程总承包项目的危害性，工程总承包项目风险源的大量性，大部分风险的可预测性，要超前分析，认真识别，可靠评估，科学、慎重地进行风险管理规划、决策、控制和监督；提高法律意识，依法竞争，依法签约和索赔，依法维权，依法经营，依法抵御风险，依法进行结算等；实施人才战略，向员工灌输工程项目管理、风险管理等知识，使企业具备大量有技术、会经营、善管理的复合型人才和高级项目管理人才。
　　同时积极采取技术性对策，回避、减轻、预防、分散和自留总承包项目风险：（1）、总承包项目回避风险对策。如果项目威胁太大，风险量和发生的可能性都很大，企业难以承担和控制风险，便应在承包前放弃承包或放弃项目实施，以免造成更大的风险损失；（2）、总承包项目减低风险对策。对于已知风险，可动员项目资源予以减少；对于可预测和不可预测风险，应尽量通过假定和限制条件，使之变为己知风险，再采取措施降低其发生的可能性，降低到风险可以被接受的水平；（3）、总承包项目预防风险对策。采取技术组织措施预防风险对策的作用有：防止风险因素出现；减少已存在风险因素；减低风险事件发生概率；（4）、总承包项目分散风险对策。把风险分散给其他单位，包括业主、分包人、合伙人、投资人、供应商等；（5）、总承包项目自留风险对策。将有些不太严重的已知风险造成的损失由自己承担下来。但必须自己有能力，有应急措施，有后备措施，有财力准备；（6）、加强合同的风险管理 ，工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据。项目的管理者必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解。
　　在项目目标设计阶段，对影响项目目标的重大风险进行预测，研究各种风险状况对项目目标的影响程度，即进行项目的敏感性分析。在投标报价前，除进行工程、设备、人身事故等保险外，还应通过保险机制减轻风险损失；通过分包合同向分包商转移风险；合理控制风险费。实行工程总承包的公司应认清形势，苦练内功，同时向有成功经验的同行认真取经，不断完善风险管理体制，适应国际竞争的需要，才能在激烈的市场较量中站稳脚跟，加快发展。

参考文献：

[1]工程总承包的基本概念和主要方式、中国交通报，2003
[2]建设部《关于培育发展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见》、中国建设报、2003
[3]《国际工程与劳务》2004、7
[4] 成花玲、常春育著，论工程总承包方式的建立，山西建筑，2002.1

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林柯，1971年8月5日，男，汉族，籍贯浙江宁海，学士学位，工程师， 研究方向：给排水工程项目管理和技术研究